С 5 июля 2025 года в России начало действовать новое положение федерального законодательства, устанавливающее уголовную ответственность за незаконную регистрацию физических лиц в качестве ИП. Соответствующие изменения были внесены Федеральным законом № 172-ФЗ, который дополнил положения статей 173.1 и 173.2 УК РФ. ИА PrimaMedia вместе с юристом Юлией Толмачевой подробно разбирает нюансы нововведения.
По данным Федеральной налоговой службы, за последние 10 лет количество ИП, участвующих в сомнительных финансовых операциях, резко возросло. Механизм прост: на имя случайных или подставных лиц регистрируются ИП, чьи реквизиты используются для незаконной банковской деятельности, вывода средств за рубеж, уклонения от налогов, обналичивания, фиктивных сделок и даже отмывания доходов, полученных преступным путём.
"Теперь за незаконную регистрацию физлица в качестве ИП фигурантам уголовного дела по статье 173.1 УK РФ грозит штраф до 300 тысяч рублей, либо принудительные работы на срок до трех лет, либо лишение свободы на тот же период", — объясняет юрист.
В случае совершения данного деяния группой лиц или лицом с использованием служебного положения предусмотрен штраф до 500 тысяч рублей либо принудительные работы на срок до 240 часов, либо лишение свободы на срок до пяти лет.
"Юридический разбор: подробности нового закона о судебных пошлинах" — что нужно знать Принятые Госдумой поправки предусматривают увеличение размеров судебных пошлин в 5-50 раз
Если для регистрации физического лица в качестве ИП незаконно использовались документы, удостоверяющие личность, это влечет наказание по статье 173.2 УК РФ в виде штрафа до 300 тысяч рублей, либо обязательные работы на срок до 240 часов, либо исправительные работы на срок до двух лет.
А при покупке документа, удостоверяющего личность, или использовании персональных данных, которые получены незаконным путем, для регистрации ИП, предусмотрен штраф до 500 тысяч рублей, либо принудительные работы сроком до трех лет, либо лишение свободы на тот же срок.
"Учитывая‚ что на практике чаще всего к уголовной ответственности привлекаются только сами подставные лица, изменения предусматривают специальное основание для их освобождения от уголовной ответственности, если преступление совершено впервые и они активно способствовали расследованию", — подчёркивает Юлия Толмачева.
Это обусловлено тем, что ранее подставные лица не были заинтересованы в сотрудничестве с органами следствия, поскольку в случае дачи показаний‚ изобличающих соучастников преступления, к ним применялись повышенные меры ответственности с квалификацией как "совершение деяния группой лиц по предварительному сговору".
Сделки с недвижимостью: новые правила дарения объясняет юрист Юлия Толмачева Эксперт прокомментировала ключевые и важные изменения в законодательстве
Юрист добавляет, что внесенные изменения направлены на мотивацию подставных лиц раскрывать информацию о заказчиках и бенефициарах преступления.
