С 1 апреля 2023 года в России начнут действовать новые правила оформления денежных переводов. Теперь при переводах нужно указывать больше данных: юрлица — полное или сокращенное наименование и банк, ИП — ФИО и статус, физлица, оказывающие услуги, — ФИО, ИНН и вид деятельности. В поле "Назначение платежа" требуется точное описание товаров, работ или услуг и реквизиты договора или иного подтверждающего документа.
Одновременно налоговые органы получат доступ к информации о зарегистрированных электронных кошельках граждан. По словам специалистов, изменения носят технический характер и приближают российскую платежную систему к международным стандартам.
В последнее время ФНС чаще обращает внимание на переводы, которые могут маскировать коммерческую деятельность.
"При обнаружении необоснованной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, инспекторы могут потребовать у банка отчет о движении средств по счету физического лица", — цитирует РИА Новости (18+) мнение специалиста ведомства. Однако напрямую контролировать личные счета ФНС не сможет — проверка возможна только при подозрении на нарушение налогового законодательства и по официальному запросу.
Не все переводы вызывают вопросы у налоговиков. Согласно разъяснениям ФНС, денежные подарки от физлиц, осуществляемые на безвозмездной основе, не требуют представления отчетности в налоговую инспекцию. Также безопасны переводы от близких родственников.
Под особое внимание попадают крупные поступления: оплата аренды жилья, сделки купли-продажи, регулярные выплаты за работу или услуги. Именно такие операции могут стать поводом для запроса данных у банка.